Recomendación GAFI 21: Revelación (tipping-off) y confidencialidad

El propósito principal de la recomendación nro. 21 es proteger y eximir de responsabilidades administrativas o penales, el actuar de los empleados y funcionarios de las organizaciones involucradas en sus relaciones con la autoridad, así como la información contenida en los reportes que realizan las entidades respectivamente; dicha recomendación busca proteger legalmente a los empleados y funcionarios obligados por violación de alguna restricción sobre la revelación de información a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF) con respecto a las operaciones que son consideradas como sospechosas, y por otra parte prohibir la revelación de información por parte de dichos empleados o funcionarios.

A continuación, se detalla de forma más específica los principios establecidos por el GAFI que aplican para las instituciones, sus directores, funcionarios y empleados:

• Estar protegidos por la ley frente a la responsabilidad penal y civil por violación de alguna restricción sobre la revelación de información impuesta mediante contratos o mediante alguna disposición legislativa, normativa o administrativa, si éstos reportan sus sospechas de buena fe a la Unidad de Inteligencia Financiera (UIF), aclarando que no tienen que conocer precisamente la actividad criminal implicada y si esta ocurre o no; y
• Prohibido por la ley revelar la entrega de reportes de información sospechosa a la UIF o información relacionada con estos.

• https://www.cfatf-gafic.org/es/documentos/gafi40-recomendaciones/427-fatf-recomendacion-21-revelacion-tipping-off-y-confidencialidad#:~:text=RECOMENDACI%C3%93N%2021%3A%20Revelaci%C3%B3n%20(tipping%2Doff)%20y%20confidencialidad,-40%20Recomendaciones%20del&text=(b)%20tener%20prohibido%20por%20ley,(ROS)%20o%20informaci%C3%B3n%20relacionada.
• https://www.fatf-gafi.org/media/fatf/documents/recommendations/pdfs/fatf-40-rec-2012-spanish.pdf