Recomendación GAFI 13: Banca Corresponsal

La recalificación de las cinco recomendaciones de GAFI es un logro que también ha sido posible gracias al trabajo realizado por entidades como la Superintendencia Financiera de Colombia, la Superintendencia de Sociedades, la Dirección de Impuestos y Aduanas Nacionales – DIAN, la Superintendencia de la Economía Solidaria, el Ministerio de Tecnologías de la Información y las Comunicaciones, Coljuegos y la Unidad de Información y Análisis Financiero (UIAF).

Hoy día, las organizaciones se encuentran expuestas constantemente a riesgos financieros y amenazas tales como Lavado de Activos, Financiación del Terrorismo, Financiación de la Proliferación de Armas de Destrucción Masiva (FPADM), entre otros, por ende, dichas instituciones deben de tener cumplimientos legales, regulatorios y operativos que permitan subsanar y combatir estos delitos que amenazan la integridad del sistema financiero internacional.

Según lo anterior, la décimo tercera recomendación del Grupo de Acción Financiera Internacional (GAFI), establece la prohibición y parámetros que deben tener en cuenta las entidades financieras al momento de iniciar o entrar en relaciones comerciales.

Para efectos del cumplimiento en las relaciones de la Banca Corresponsal con las instituciones financieras, se deben exigir y ejecutar los siguientes mecanismos:

• Reunir información de calidad que permita comprobar la relación comercial con la institución representada y su reputación, para ello, se debe de exigir a las organizaciones copias de registros o documentos oficiales a fin de constatar que la información suministrada durante el proceso es verídica.
• Evaluar los controles de antilavado de dinero y financiamiento al terrorismo de la institución representada.
• Implementar procesos y procedimientos por la alta gerencia como requisitos antes del inicio de nuevas relaciones corresponsales.
• Comprender las responsabilidades de las instituciones financieras.
• Preparación y debida diligencia de la información durante el proceso: Las organizaciones no deben permitir tener relaciones con cuentas anónimas o con nombres ficticios, se debe de realizar la debida diligencia del cliente (DDC) en el momento que se establece la relación comercial.

En consecuencia, se debe de prohibir a las instituciones financieras entrar o continuar en relaciones de Banca Corresponsal con bancos pantalla, estas tienen que estar convencidas de que las relaciones comerciales con las instituciones representadas no permitan que sus cuentas sean utilizadas por bancos pantalla.

La mayoría de las regulaciones que van en contra del Lavado de Activos y la Financiación del Terrorismo restringen a las organizaciones, individuos, negocios y firmas a participar en negocios con bancos pantalla, a fin de aumentar la efectividad en las operaciones y crear controles precisos y eficientes que contribuyan a la mitigación de riesgos.