CIRCULAR EXTERNA DIAN NO. 170 DEL 10 DE OCTUBRE DE 2002 (10/10/2002) DIRECCIÓN DE IMPUESTOS Y ADUANAS NACIONALES.
La DIAN emite circular externa mediante la cual sustituye la Circular 088 del 12 de octubre de 1999 y dicta el marco legal por el cual se regirá la política de prevención y control al lavado de activos, sus dependencias encargadas, roles, definiciones, procedimientos, entre otros.